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重慶市萬州區財政局

關于轉發《重慶市財政局關于開展2024年度

行政事業單位內部控制報告編報工作的通知》的通知

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萬州財會發〔2025〕1號

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各鎮鄉（民族鄉）人民政府，各街道辦事處，萬州經開區財務局，區級各部門，有關單位：

為認真貫徹落實中辦、國辦《關于進一步加強財會監督工作的意見》相關要求，持續提高各行政事業單位內部管理水平，完善內部控制機制建設，現將《重慶市財政局關于開展2024年度行政事業單位內部控制報告編報工作的通知》（渝財會〔2025〕4號）轉發給你們，并對我區2024年度行政事業單位內部控制報告編報工作作如下安排：

一、編報階段安排

為有序推進內部控制報告的編制、匯總、審核、報送、分析、應用等工作，本次編報分為以下階段開展：

（一）自查編報階段。按照文件填報要求，各單位應當于3月26日前真實準確編制本單位《2024年度行政事業單位內部控制報告》（見附件2），各主管部門應當于3月31日前對本部門及所屬單位內部控制報告進行匯總并編制《2024年度地區（部門）匯總內部控制報告》（見附件2）。編報完成后在填報系統中上傳由主要負責人簽字、加蓋簽章的內部控制報告封面掃描件及報告的可編輯版本。不需再另外報送紙質件。

（二）財政檢查階段。區財政局將于2025年4月25日前全面核查各單位內控報告的編報質量，同時抽取一定數量的單位進行內部控制建設情況、報告編報質量的現場檢查。檢查重點關注內部控制報告內容的真實性、完整性、規范性。

（三）內控體系完善階段。各主管部門應當在編報工作完成之后，開展本部門內部控制報告的專題分析、問題整改和成果應用工作，總結經驗做法和取得成效，針對內部控制報告反映的有關問題，及時制定整改措施，進一步完善本部門的內部控制體系。

二、其他要求

（一）關于登錄方式的說明。各部門、各單位通過財政部統一報表平臺（https://czyw.czj.cq.gov.cn:9797）或重慶市財政局官網“重慶會計之家”欄目進入“2024年度行政事業單位內部控制報告填報系統”開展內部控制報告的編報工作。上年度已填報過的行政事業單位用戶名和密碼同上年度，本年度新增的行政事業單位用戶名和初始密碼均為：統一社會信用代碼第9到17位加@NKBG。

（二）關于內控報告的編報資料。各部門、各單位可通過重慶市財政局官網“重慶會計之家”欄目下載查閱內部控制報告填寫說明、系統填報操作手冊、講解視頻等編報資料。

（三）關于報告中文字部分的填寫要求。文字部分應結構嚴謹、邏輯清晰、層次分明、內容詳實，其中內部控制工作的組織實施情況、內部控制制度建設與執行情況、內部控制評價與監督情況、單位存在的內部控制問題及其整改情況、單位在推動內部控制工作中總結出的有關經驗做法、單位建立與實施內部控制后取得的有關成效等部分的文字不少于300字。

（四）關于填報單位的說明。各部門、各單位要確保符合條件的行政事業單位“應報盡報”，填報內控報告單位與2024年決算單位數量保持一致。若非獨立核算的事業單位沒有建立內控制度，應當使用主管單位的內控制度進行填報。

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附件：重慶市財政局關于開展2024年度行政事業單位內部控制報告編報工作的通知（渝財會〔2025〕4號）

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重慶市萬州區財政局

??????????????????????????????????????????????????? 2025年3月12日

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?（聯系人及電話：張小勇023-58379588；賓欣023-58337511 ）

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????????? （此件主動公開）